財(cái)務(wù)中心作為集團(tuán)本部最大的職能部室，承擔(dān)著集團(tuán)核算管理、預(yù)算管理、資金管理及融資管理等方面的財(cái)務(wù)管理工作，并負(fù)責(zé)地鐵集團(tuán)、鐵投集團(tuán)、運(yùn)營(yíng)集團(tuán)及濱?？焖俚榷嗉夜δ苄云髽I(yè)的融資及資金統(tǒng)籌工作，盡最大可能在融資、擔(dān)保及資金方面對(duì)資源、城發(fā)等公司給予支持。同時(shí)，財(cái)務(wù)中心還承擔(dān)著軌道租賃和4家香港公司的核算和融資工作，為集團(tuán)融資拓寬了境外通道，提升了集團(tuán)融資抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

一、迎難而上融資工作業(yè)績(jī)亮眼

2021年，地方金融環(huán)境愈加復(fù)雜、15號(hào)文件等相關(guān)監(jiān)管政策不斷趨嚴(yán)，集團(tuán)融資難度較之往年明顯增加。一方面，財(cái)務(wù)中心積極對(duì)接財(cái)政局、建委和交委，深入研究成本規(guī)制相關(guān)政策文件，在方案幾經(jīng)調(diào)整的情況下，配合國(guó)開行做好數(shù)據(jù)測(cè)算，推動(dòng)成本規(guī)制在天津軌道項(xiàng)目最終落地。2021年已簽訂成本規(guī)制銀團(tuán)合同413.8億元，滿足了在建項(xiàng)目工程款支付和完工項(xiàng)目到期貸款置換的需求；另一方面，在國(guó)資委的大力支持下，面對(duì)15號(hào)文件出臺(tái)以后更加嚴(yán)峻的融資形勢(shì)，財(cái)務(wù)中心不輕言放棄，積極協(xié)調(diào)財(cái)政局、金融局等部門，推動(dòng)本級(jí)人民政府出具確認(rèn)文件，打開了隱債主體項(xiàng)目融資的一道門縫，增強(qiáng)了外部投資信心，一定程度上緩解了融資難題。

2021年全年實(shí)現(xiàn)融資到位額583.6億元，沒出現(xiàn)一筆逾期或不良。集團(tuán)總體債務(wù)平均融資成本率4.65%，繼續(xù)保持全市最低水平。在嚴(yán)守集團(tuán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控底線的同時(shí)，盡全力保障了項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營(yíng)的資金需求。

二、攻堅(jiān)克難盤活資金高效使用

2021年財(cái)政未將軌道交通項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)資金需求納入年度財(cái)政預(yù)算，地鐵1、2、3號(hào)線存量PPP項(xiàng)目盤活資金對(duì)專項(xiàng)資金匱乏問題起到了巨大的補(bǔ)充作用。一方面，財(cái)務(wù)中心與財(cái)政局、建委、交委充分溝通，根據(jù)2020年和2021年軌道交通項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)的資金需求，積極協(xié)商確定TOT項(xiàng)目盤活資金使用方案，最大限度爭(zhēng)取傳統(tǒng)模式項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)份額及應(yīng)由財(cái)政承擔(dān)的利息支付份額。另一方面，結(jié)合成本規(guī)制工作的實(shí)施進(jìn)度，財(cái)務(wù)中心和財(cái)政局多次溝通隱性債核查工作的整改落實(shí)進(jìn)展，通過保障隱性債項(xiàng)目資本金額度來滿足化債要求，掃清了成本規(guī)制銀團(tuán)貸款落地的障礙。

截至9月末，上述存量PPP項(xiàng)目250.44億元盤活資金已全部到位，已按政府審議通過的用途合規(guī)使用。

三、務(wù)實(shí)篤行 銀企直聯(lián)成效顯著

根據(jù)國(guó)資委智慧國(guó)資相關(guān)工作要求，2021年6月30日前集團(tuán)要搭建完成銀企直聯(lián)資金集中管控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)國(guó)資委對(duì)所屬集團(tuán)銀行賬戶數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)采集。一方面，財(cái)務(wù)中心從年初開始謀劃安排，在清理現(xiàn)有賬戶的基礎(chǔ)上，逐行進(jìn)行問題分析，網(wǎng)絡(luò)問題拉專線、直聯(lián)機(jī)問題打申請(qǐng)、接口問題搞開發(fā)，問題被逐個(gè)擊破。另一方面，借助與融資工作的協(xié)同作戰(zhàn)，推動(dòng)了直聯(lián)工作進(jìn)度，提高了直聯(lián)工作效率。

截至6月末，集團(tuán)賬戶數(shù)量348個(gè)，應(yīng)聯(lián)賬戶312個(gè)，完成賬戶加掛直聯(lián)289個(gè)，完成比率92.63%，在市國(guó)資系統(tǒng)企業(yè)中排名第三，得到了國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)在上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)議上的好評(píng)。

四、政策引領(lǐng) 財(cái)稅管理成效顯著

2021年，財(cái)務(wù)中心積極對(duì)接財(cái)稅政策落地生金。一方面，積極落實(shí)稅收優(yōu)惠政策，對(duì)新老合同進(jìn)行分類管理，對(duì)增值稅專用發(fā)票應(yīng)收盡收。合法合規(guī)落實(shí)優(yōu)惠政策，實(shí)現(xiàn)退稅9.5億元。同時(shí)，積極爭(zhēng)取東疆港優(yōu)惠政策，獲取企業(yè)發(fā)展金1775萬元。另一方面，多稅種推動(dòng)稅務(wù)籌劃，通過調(diào)整委托管理模式，將房產(chǎn)稅計(jì)稅基礎(chǔ)由房產(chǎn)原值改為租金收入，達(dá)到降低房產(chǎn)稅目的。面對(duì)人民幣升值對(duì)匯兌損益的影響，通過對(duì)歐元資金借款合同簽訂補(bǔ)充協(xié)議，把匯兌損益?zhèn)鬟f到內(nèi)部借款人，節(jié)約企業(yè)所得稅1.24億元。

除此以外，財(cái)務(wù)中心在內(nèi)控體系建設(shè)方面持續(xù)完善，制定并修訂制度共9個(gè)；在預(yù)算管理方面持續(xù)優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)編制審核全部在信息化平臺(tái)上實(shí)施；在數(shù)據(jù)反映方面務(wù)求實(shí)效，按月編制《經(jīng)濟(jì)運(yùn)行數(shù)據(jù)手冊(cè)》，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)用及時(shí)有效；在資金保障方面雙管齊下，完成了107.5億元地鐵項(xiàng)目及鐵路項(xiàng)目的專項(xiàng)債發(fā)行工作。

綜上，在保障集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的持續(xù)健康發(fā)展中，財(cái)務(wù)中心充分發(fā)揮了監(jiān)督協(xié)調(diào)、保駕護(hù)航的作用。